ISA는 ‘Individual Savings Account’의 약자로, 개인종합자산관리계좌라고도 불립니다.
쉽게 말해, 예금, 펀드, 주식 등 다양한 금융상품을 한 계좌에서 통합 운용하고 절세 혜택까지 받을 수 있는 만능 계좌입니다.
정부가 국민의 자산 형성을 돕기 위해 만든 제도이며, 세금 혜택이 크기 때문에 투자자라면 꼭 알아야 할 계좌입니다.
- ISA 계좌의 기본 개념
- 하나의 계좌에 여러 금융상품(예금, ETF, 펀드 등)을 담을 수 있음
- 발생한 수익 중 일정 한도까지 비과세 또는 분리과세 혜택
- 연간 납입한도는 2,000만 원, 최대 5년간 납입 가능 (총 1억 원)
- ISA 계좌의 종류
- 신탁형 ISA
- 은행이나 증권사에서 운용을 맡기는 구조
- 초보 투자자에게 유리하지만, 직접 운용은 어려움
- 일임형 ISA
- 금융기관 전문가가 자산을 대신 운용
- 고객의 투자 성향에 맞는 포트폴리오 구성
- 중개형 ISA (가장 유리함)
- 직접 주식, ETF, 예금 등 자유롭게 거래 가능
- 세금 혜택 + 직접 투자 가능 → 투자자에게 가장 인기
※ 단, 중개형 ISA는 국내 상장 주식과 ETF만 직접 거래 가능, 해외주식은 불가능
- 세제 혜택 요약
- 일반형 기준: 비과세 한도 200만 원, 초과분은 9.9% 저율 분리과세
- 서민형 기준: 비과세 한도 400만 원, 초과분은 9.9% 분리과세
- 기존 금융상품 수익에 붙는 세율이 15.4%인 점과 비교하면 절세 효과 큼
예시
1년에 400만 원 수익 → 일반 계좌: 약 61만 원 세금
ISA 계좌: 약 20만 원 세금 (혹은 0원) → 세금 약 41만 원 절감 가능
- ISA 계좌 개설 조건
- 대한민국 거주자 누구나 가능 (만 19세 이상)
- 중개형 ISA는 1인 1계좌만 개설 가능
- 은행, 증권사 앱 또는 방문 개설 가능
- ISA 계좌의 활용 전략
- 매년 한도 내에서 ETF 중심의 저위험 포트폴리오 구성
- 배당 ETF, 고배당주 투자 시 세후 수익률 극대화
- 은행 예금만 넣어도 이자에 대해 비과세 혜택 가능
- 퇴직 예정자나 은퇴자에게 적합한 절세형 투자수단
- ISA 계좌 유의사항
- 5년간 유지해야 비과세 혜택을 받을 수 있음
- 중도 해지 시 세금 혜택 일부 또는 전부 회수
- 해외주식 직접투자는 불가능 (국내 ETF로 대체 투자 가능)
마무리 요약
ISA 계좌는 세금 부담을 줄이면서 안정적으로 자산을 키우고 싶은 분들에게 꼭 필요한 금융 도구입니다.
특히 중개형 ISA는 직접 ETF 투자가 가능해 실전 투자자들에게도 유용하며, 매년 한도 내에서 꾸준히 활용하면 장기적으로 큰 절세 효과를 볼 수 있습니다.
다음 글에서는 “ISA 계좌에 추천할만한 ETF TOP 5”를 소개할 예정입니다.
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